《四川化工职业技术学院差旅费报销管理暂行办法》的通知
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四川化工职业技术学院文件

 

川化院行管〔20108

 

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关于印发《四川化工技术学院

差旅费报销管理暂行办法》的通知

 

各系、部、处、室:

为了加强差旅费报销管理,结合学院具体情况,制定《四川化工技术学院差旅费报销管理暂行办法》,从发文之日起执行,请各部门严格执行。

特此通知。

附:《四川化工技术学院差旅费报销管理暂行办法》

 

 

 

二Ο一Ο年一月十五日

 

 

 

主题词学校  印发  差旅费  报销  管理  通知

四川化工职业技术学院办公室            2010年1月15

(共印20份)

 

四川化工技术学院

差旅费报销管理暂行办法

 

第一章  总 则

第一条 为了保证出差人员工作与生活需要,规范差旅费管理,完善公务活动接待制度,根据《中央国家机关和行政事业单位差旅费管理办法》,结合学院工作实际,制定本办法。

第二条 本办法适用于学院在编在岗教职工。

第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。

第四条 城市间交通费、住宿费在规定标准内凭据报销,伙食补助费、公杂费实行定额包干。

第五条 各部门要建立健全出差审批管理制度,严格控制出差人数和时间。严肃财经纪律,加强廉政建设,不得随意超标准、超权限报销差旅费。如因特殊情况超标准须经院长审批后方可报销。

第二章  城市间交通费

第六条 出差人员应按照规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。

出差人员乘坐交通工具的等级见下表:

 

交通工具

级别

火车

轮船

飞机

正院级领导

软座、软卧

二等舱

经济舱

其余人员

硬座、硬卧

三等舱

经济舱

 

出差人员乘坐飞机要从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经院长批准后方可乘坐飞机。

第七条  乘坐火车,连续乘车超过6小时的,可购同席卧铺票。

第八条  往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次1),凭据报销。

第九条  未经批准乘坐飞机,如机票票额低于火车票额的,经财务处审核后,按机票金额报销。如机票票额高于火车票额的,经财务审核后,参照火车票额报销。

第三章  住宿费

第十条 出差人员在外住宿须选择适合自己报销标准的宾馆、饭店,取得正规的住宿发票。无住宿发票,原则上一律不予报销住宿费。

出差人员住宿报销标准如下表:

 

地域级别

省外

省内

市内

区、乡

正院级领导、   正高级职称人员

300

250

200

150

副院级领导

250

200

160

100

中层干部、     副高职称人员

200

150

120

80

其余人员

150

100

100

60

 

 

 

 

 

 

 

 

第十一条  驻地实习、进修学习、学历培训等时间较长的出差事项,住宿费采取费用包干,费用总额由业务主管领导事先审定。(费用应与当地实际住宿情况基本相符)

短期学习、培训(是指时间不超过7天的培训、学习)、教师下企业锻炼住宿费参照出差标准。

第四章  伙食补助费 

第十二条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行标准内报销。

省外出差的伙食补助费按每人每天 50元报销。

省内市境外出差的伙食补助费按每人每天30元报销。

在市境内各县、区、乡镇出差的伙食补助费按每人每天15元报销。

第十三条  出差人员由接待单位统一安排伙食的,应向接待单位交纳伙食费,如伙食费超过定额标准,须凭据经院长签字后报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶接待费开支。

第十四条  离岗学习(包括攻读学位、进修学习、短期培训等)按学习所在地实际住宿天数发给伙食补助费,每人每天20元,不报销公杂费。(攻读学位人员毕业回校后经批准一次性补发伙食补贴。)

第十五条  离岗学习时间按照培训学习要求时间计算,学习期间因工作需要返回单位可以参照第二章报销城市间交通费,返回单位工作时间从学习时间中扣除。报销时须提供由部门负责人、业务主管领导签字的返回单位工作证明。

脱产进修学习、学历培训假期(寒暑假、法定假日)不计发伙食补助;不脱产进修学习、学历培训,在岗时间不计发伙食补助。

第十六条  实习指导教师伙食补助按每人每天20元报销。

第十七条  教师下企业锻炼伙食补助参照出差标准,不报销公杂费。

第十八条  学院组织的集体外出活动,若由学院统一安排食宿,回校后由院办提出申请经院领导批准后统一报销伙食补助费。

第五章  公杂费

第十九条  出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干,用于市内交通、通讯等支出。

省外出差按每人每天30元定额包干。

省内市境外出差按每人每天20元定额包干。

市境内各县、区出差按每人每天10元定额包干。

第二十条 实习指导教师公杂费

省外、省内、市境内各县、区驻地实习公杂费按每人每月50元包干,不足15天(含15天)按每人25元报销。如驻地实习须乘坐公交车超过标准的,应回校如实申报,凭按日取得的车票,经部门负责人、业务主管领导审批,财务处审核后按实报销。

市内范围带学生外出实习须乘公交车当日返校的,每人每天报销公杂费10元。如实际发生的公交费用超过标准的,凭按日取得的车票,经部门负责人、业务主管领导审批,财务处审核后按实报销。

外出实习由学院派车或接待单位、其他单位派车的,派车当日公杂费减半报销。

第二十一条  出差人员由学院、接待单位或其他单位免费提供交通工具的,应如实申报,派车当日公杂费减半报销。

第六章    参加会议差旅费

第二十二条  外出参加会议期间,由会议统一安排食宿的,住宿费、伙食补助费由召开会议的单位按规定统一开支,回校后凭据报销;在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按出差标准报销。会议不统一安排食宿的,会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均按出差标准报销。

第七章    调动、搬迁差旅费

第二十三条  因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费,按差旅费有关规定执行。

调动工作原则上不得乘坐飞机。

调动工作的行李、家具等托运费,按每人每公里l元凭据报销,超过部分自理。

以上发生的各项费用,由调入单位报销。

第二十四条  因调动工作,与工作人员同住的家属(父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属)如果随同工作人员搬迁,其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费,以及行李、家具托运费等,由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动发生的各项费用,按一般工作人员标准报销。

被调动人员的家属,应与被调动人员同行,暂时不能同行的,经调入单位同意可暂留原地,其以后迁移的旅费,由调入单位报销。

第二十五条  由部队转业到地方工作的干部,其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定,由所在部队按合理路线、规定标准计算发给,到达调入单位后结算,多退少补,作为增加或减少单位的差旅费处理。

第八章  学院专职驾驶人员行车补助

第二十六条  在泸州江阳区外出车按出差标准报销。行车补助按行车里程数标准计算,按月结算。

学院所有车辆补助标准均为0.15/公里,其中:因个人责任事故造成经济损失(包括车辆修复、伤员医疗费用、死亡人员丧葬抚恤费和按规定支付死伤人员的赔偿费)5000元以内(含5000元)者,行车补助从事故发生当月起连续6个月按0.10/公里计算,并负担经济损失的5%;损失5000元以上者,从事故发生当月起连续12个月按0.10/公里计算行车补助,并负担经济损失的10%。个人负担总额原则上不超过本人当年工资总额的50%。市内出车补助为3/趟。

第九章  差旅费请款和报销程序

第二十七条  教职工接受出差任务后,应依据出差行程及工作要求,合理测算出差费用,填写差旅费请款单,经派差部门负责人、财务稽核人员、分管院领导签字后,交财务处领取备用金。(预计差旅费总额为出差所需交通费、住宿费、会议费及其他需用于工作开支的费用总和,备用金金额为预计差旅费总额中必须使用现金开支的部分。)

出差请款和报销的签字程序为:经办人→派差部门负责人→财务稽核人员→分管院领导

第二十八条  实习指导教师接受实习任务后,应依据实习时间、学生人数、实习内容等,合理测算实习费用,填写差旅费请款单。请款时应附上经教务处签字盖章的实习计划书。

实习请款和报销签字程序为:实习指导教师→分管实习的系主任→教务处→分管实习的院领导

实习金额在2万元以上请款和报销须经分管财务院领导签字。

第二十九条  精品专业、精品课程外出考察、培训、学习等出差请款和报销签字程序为:经办人→精品专业(课程)负责人→分管教学的院领导。精品专业(课程)各项费用报销总额不得超过每年审定的建设费用总额。

第三十条  外出参加学习和培训,请款和报销签字程序为:经办人→部门负责人→人事处处长→分管教学的院领导。请款时应附上人事处签字盖章的学习(培训)计划。

第三十一条  外出参加会议应按照会议方提供的会议计划,预计差旅费。请款、报销时应附上由主办方盖章、院领导签字的会议通知。

会务、资料费总额超过1千元(含1千元)的须经院长签字方可请款、报销。

由学院统一组织的外出考察学习,发生的所有费用由组织学习的部门统一报销。

第三十二条  除车船票、住宿票之外,其他票据报销时,票据背面须有经办人、部门领导、分管院领导签字,注明报销事项、所附票据张数,招待费须注明招待次数并与票据一致。超过标准的车船票、住宿票报销时,须经院长签字。

报销招待费签字程序为:

经办人→部门负责人→分管院领导→院长

第三十三条  院党委书记、院长报销时交叉签字。

第十章  附 则

第三十四条  出差或调动工作期间,事先经学院领导批准就近省亲办事的,其绕道交通费,扣除出差直线交通费,多开支的部分由个人自理,绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

第三十五条  出差期间,不准接受违反规定的用公款支付的请客、送礼、游览。接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排,不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假、虚报冒领的违规行为,应按有关规定严肃处理。

第三十六条  报销差旅费须提供合法有效票据,日期、金额处涂改、打孔、异常连号等发票不得报销。

第三十七条 教职工借支差旅费应及时报销,原则上应于出差结束回校后10日内到财务处办理,超过规定时间未报销的,按未报销金额1-10%予以处罚,从经办人当月或下月工资扣除。报销日期以院领导签字日期为准。学院统一规定报销日期及特殊情况除外。

第三十八条  本办法按照出差性质将差旅费报销事项分为出差、实习、学习、培训、参加会议、锻炼、出车等,将差旅费报销人员分为出差人员、实习指导教师、外出参加会议人员、外出参加实习和培训人员、学院专职驾驶人员等,差旅费报销标准因出差性质不同而不同。

第三十九条  本办法自发文之日起执行,原川化院行管2008179号同时废止。报销日期早于发文日期的,按新旧两段标准分别计算后报销。报销日期的确定以院领导签字日期为准。

第四十条  本办法由学院计划财务处负责解释。

 

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